Пропажи отдельных документов, их подмена, наличие копий вместо оригиналов, их случайное отсутствие
Передаточные надписи на документах в адрес вторых или третьих лиц по отношению к предприятию
Просматривающаяся непоследовательность в хозяйственных операциях и бухгалтерских документах
Сомнительные рукописные надписи на управленческо-распорядительных документах, бухгалтерских документах
Присутствие в делах предприятия копий первичных документов вместо их оригиналов
Просроченные и несвоевременные бухгалтерские проводки относительно имеющейся банковской выписки
Большое количество совершённых аннуляций, предоставленных скидок, отсрочек при поставках ценностей
Встречающиеся совпадения имён, адресов, координат, реквизитов плательщиков, поставщиков и заказчиков
Увеличение количества просроченных счетов, исправленных документов и дополнительных соглашений
Наличие случайных, ошибочных, повторных, возвратных, безналичных перечислений и наличных проплат
